Териториалната дирекция на НАП в Русе си е изготвила специален регистър на 87 русенски търговци, на които са възстановени големи суми, заради покупки на оборотни стоки, а после те са декларирали малки продажби. Много от тях имат по 2-3 търговски обекта, но декларират, че в складовете им стоките залежават. Така те не внасят в бюджета заплащания от клиентите им ДДС. По време на масираните проверки през лятото данъчните констатирали, че тези стоки в същност ги няма в складовете, а се водят там само по документи. Далаверата била по схемата „3 в 1” – търговецът първо си възстановявал от НАП заплатения от него на доставчика му ДДС, а след това маркирал на фискалните си апарати само малка част от продажбите си. За останалите не издавал касови бележки и прибирал всичките пари от допълнителните обороти. Третият му „бонус” бил неплащането и на подоходни налози върху укритите средства.
В новия „черен” регистър на НАП били включени обекти за търговия на дребно с хранителни стоки, облекла и обувки, заведения за обществено хранене. От данъчното предупреждават, че на всички тях систематично и често ще се извършват инвентаризации на складовите наличности и всекидневни наблюдения на търговските обороти.